Nivel uno: Así Comienza Todo

Capítulo 1. Fundamentos de ingeniería económica

1.1 ¿Por qué es importante la ingeniería económica para los ingenieros(y otros profesionales)?
1.2 Papel de la ingeniería económica en la toma de decisiones
1.3 Realización de un estudio de ingeniería económica
1.4 Tasa de interés tasa de rendimiento
1.5 Equivalencia
1.6 Interés simple compuesto
1.7 Terminología y símbolos
1.8 Introducción a las soluciones por computadora
1.9 Tasa mínima atractiva de rendimiento
1.10 Flujos de efectivo: estimación y diagramación
1.11 Regla del 72: estimaciones del tiempo y tasa de interés para duplicar una cantidad de dinero
1.12 Aplicación de la hoja de cálculo: interés simple y compuesto y estimaciones de flujos de efectivo variables

Capítulo 2. Factores: cómo el tiempo y el interés afectan al dinero

2.1 Factores de pago único (FIP y PIF)
2.2 Factores de valor presente y de recuperación de capital en series uniformes (PIA y AlP)
2.3 Derivación del factor de fondo de amortización y el factor de cantidad compuesta serie uniforme (A/F y F/A)
2.4 Interpolación en tablas de interés
2.5 Factores de gradiente aritmético (PIG y AlG)
2.6 Factores para series gradiente geométrico
2.7 Cálculo de tasas de interés desconocidas
2.8 Cálculo del número de años desconocidos
2.9 Aplicación de las hojas de cálculo-análisis de sensibilidad básico

Capítulo 3. Combinación de factores

3.1 Cálculos para series uniformes que son diferidas
3.2 Cálculos que involucran series uniformes y cantidades únicas colocadas aleatoriamente
3.3 Cálculos para gradiente diferido
3.4 Gradientes aritméticos diferidos decrecientes
3.5 Aplicación de las hojas de cálculo: uso de funciones diferentes

Capítulo 4 Tasas de interés nominales y efectivas

4.1 Fórmulas para las tasas de interés nominal y efectiva
4.2 Tasas de interés efectivas anuales
4.3 Tasas de interés efectivas para cualquier periodo
4.4 Relaciones de equivalencia: comparación entre la duración del periodo de pago y del periodo de capitalización (PP versus PC)
4.5 Relaciones de equivalencia: pagos únicos con PP >= PC
4.7 Relaciones de equivalencia: pagos únicos y series con PP < PC
4.8 Tasa de interés efectiva para capitalización continua
4.9 Tasas de interés que varían con el tiempo

Nivel dos: Herramientas para evaluación de alternativas

Capítulo 5. Análisis del valor presente

5.1 Formulación de alternativas mutuamente excluyentes
5.2 Análisis de valor presente de alternativas con vidas iguales
5.3 Análisis de valor presente de alternativas con vida diferente
5.4 Análisis de valor futuro
5.5 Cálculo y análisis del costo capitalizado
5.6 Análisis del periodo de recuperación
5.7 Costo de ciclo de vida
5.8 Valor presente de bonos
5.9 Aplicaciones de la hoja de cálculo: análisis de VP y periodo de recuperación

Capítulo 6. Análisis del valor anual

6.1 Ventajas y aplicaciones del análisis del valor anual
6.2 Cálculo de la recuperación de capital y de valores del VA
6.3 Alternativas de evaluación mediante el análisis del valor anual
6.4 VA (valor anual) de una inversión permanente

Capítulo 7. Análisis de tasa de rendimiento: alternativa única

7.1 Interpretación del valor de una tasa de rendimiento
7.2 Cálculos de la tasa de rendimiento utilizando una ecuación de VP o VA
7.3 Precauciones cuando se usa el método TR
7.4 Valores múltiples de la tasa de rendimiento
7.5 Tasa de rendimiento compuesta: eliminación de valores i* múltiples
7.6 Tasa de rendimiento de una inversión en bonos

Capítulo 8. Análisis de tasa de rendimiento: alternativas múltiples

8.1 ¿Por qué es necesario el análisis incremental?
8.2 Cálculo del flujo de efectivo incremental para análisis con TR
8.3 Interpretación de la tasa de rendimiento sobre la inversión adicional
8.4 Evaluación de la tasa de rendimiento utilizando VP: incremental y de punto de equilibrio
8.5 Evaluación de la tasa de rendimiento utilizando VA
8.6 Análisis TR de múltiples alternativas mutuamente excluyente s
8.7 Aplicación de hoja de cálculo: análisis VP, VA y TR, todos en uno

Capítulo 9. Análisis beneficio/costo y economía del sector público

9.1 Proyectos del sector público
9.2 Análisis beneficio/costo de un solo proyecto
9.3 Selección de alternativas mediante el análisis B/C incremental
9.4 Análisis B/C incremental de alternativas múltiples mutuamente excluyentes

Capítulo 10. Toma de decisiones: método, TMARy atributos múltiples

10.1 Comparación de alternativas mutuamente excluyente s con diferentes métodos de evaluación
10.1 TMAR en relación al costo del capital
10.1 Mezcla deuda-capital propio y costo promedio ponderado del capital
10.1 Determinación del costo del capital de deuda
10.1 Determinación del costo del capital patrimonial (o social) y de la TMAR
10.1 Efecto de la mezcla deuda-capital propio sobre el riesgo de inversión
10.1 Análisis de atributos múltiples: identificación e importancia de cada atributo
10.1 Medida de evaluación para atributos múltiples

Nivel tres: Toma decisiones en proyectos reales

Capítulo 11. Decisiones de reemplazo y conservación

11.1 Fundamentos del análisis de reemplazo
11.2 Vida útil económica
11.3 Realización de un análisis de reemplazo
11.4 Consideraciones adicionales en un análisis de reemplazo
11.5 Análisis de reemplazo durante un periodo de estudio específico

Capítulo 12. Selección de proyectos independientes con limitaciones presupuestales

12.1 Panorama general del racionamiento de capital entre proyectos
12.2 Racionamiento del capital utilizando el análisis VP para proyectos con vida igual
12.3 Racionamiento de capital utilizando el análisis VP para proyectos
12.4 Formulación de problemas en la elaboración del presupuesto de gastos de capital utilizando programación lineal

Capítulo 13. Análisis del punto de equilibrio

13.1 Análisis de punto de equilibrio para un proyecto único
13.2 Análisis de punto de equilibrio entre dos alternativas
13.3 Aplicación en hoja de cálculo: uso de SOLVER de Excel para el análisis del punto de equilibrio

Nivel cuatro: Redondeando el estudio

Capítulo 14 Efectos de la inflación

14.1 Comprensión del impacto de la inflación
14.2 Cálculos de valor presente ajustado por inflación
14.3 Cálculos de valor futuro ajustados por la inflación
14.4 Cálculos de recuperación del capital ajustados por inflación

Capítulo 15. Estimación de costos y asignación de costos indirectos

15.1 Comprensión de cómo se logra la estimación de costos
15.2 Índices de costos
15.3 Relaciones de estimación de costo: ecuaciones costo-capacidad
15.4 Relaciones de estimación de costos: método de factor
15.5 Tasa de costos indirectos tradicionales y asignación
15.6 Costeo basado en actividades (CBA) para costos indirectos

Capítulo 16. Métodos de depreciación

16.1 Terminología de depreciación
16.2 Depreciación en línea recta (LR)
16.3 Depreciación de saldo decreciente (SD) y de saldo doble decreciente
16.4 Sistema modificado acelerado de recuperación de costos (SMARC)
16.5 Determinación del periodo de recuperación del SMARC
16.6 Métodos de agotamiento
16A.1 Depreciación de la suma de dígitos anuales (SDA)
16A.2 Cambio entre métodos de depreciación
16A.3 Determinación de tasas SMARC

Capítulo 17. Análisis económico después de impuestos

17.1 Terminología para el impuesto sobre la renta y su relación con corporaciones (e individuos)
17.2 Flujo de efectivo antes y después de impuestos
17.3 Efectos de los diferentes métodos de depreciación y periodos de recuperación sobre los impuestos
17.4 Recobro de depreciación y ganancias (pérdidas) de capital: para corporaciones
17.5 Evaluacióndespués de impuestos de VP, VA YTR
17.6 Aplicaciones en hoja de cálculo: análisis TR incremental después de impuestos
17.7 Análisis de reemplazo después de impuestos
17.8 Análisis del valor agregado después de impuestos
17.9 Análisis de proyectos internacionales después de impuestos

Capítulo 18. Análisis de sensibilidad formalizado y decisiones de valor esperado

18.1 Determinación de la sensibilidad para variación de parámetros
18.2 Análisis de sensibilidad formalizado utilizando tres estimaciones
18.3 Variabilidad económica y el valor esperado
18.4 Cálculos de valor esperado para alternativas
18.5 Evaluación de alternativas por etapas utilizando un árbol de decisión

Capítulo 19. Más sobre variaciones y toma de decisiones bajo riesgo

19.1 Interpretación de certidumbre, riesgo e incertidumbre
19.2 Elementos importantes para la toma de decisiones bajo riesgo
19.3 Muestras aleatorias
19.4 Valor esperado y desviación estándar
19.5 Muestreo de Monte Carlo y análisis mediante simulación

Apéndice A. Uso de hoja de cálculo y del programa Excel© de Microsoft
Apéndice B. Elementos básicos de los informes de contabilidad y de las razones financieras